materi analisis kualitatif pada kredit - pada kesempatan siang ini saya akan membagikan materi dan contoh analisis kualitatif pada kredit di dunia perbankan sebelum memberikan pembiayaan kepada nasabah tersebut.
ANALISIS KUALITATIF PADA KREDIT
1. Analisa Kredit / Pembiayaan Bank Syariah
Ø Memahami peran, tugas dan fungsi analisa kredit
Ø Memahami aspek utama dalam analisa kredit
Ø Memahami jenis-jenis akad syariah dan penggunaannya
Ø Menguasai teknik penyusunan struktur kredit syariah
Ø Memahami teknik dalam menganalisa laporan keuangan
Ø Menguasai teknik dalam menilai Karakter dan Kolateral
Dalam memberikan kredit kepada calon debitur dilakukan berdasarkan analisa kelayakan pemberian kredit, yaitu dengan memperkirakan kemampuan calon debitur dalam mengelola usahanya, apakah debitur mampu membayar kewajibannya setelah kredit itu diberikan, yaitu bunga atau pun dan pokok pinjaman.
Beberapa hal yang perlu diperhatikan dalam menganalisa struktur dan kebutuhan kredit bagi calon debitur, yaitu:
a. Jenis kredit yang dibutuhkan
b. Jumlah yang diinginkan dan yang dapat diberikan
c. Jangka waktu pinjaman (tenor) dan jadwal pembayaran
- Cara pengembalian pinjaman
- Jaminan (agunan)
- Tujuan
- Kelayakan usaha dan persyaratan lainnya (profil resiko debitur).
Hasil analisa diatas dapat diberikan rekomendasi struktur dan kebutuhan kredit yang sesuai bagi calon debitur.
Setelah menentukan struktur dan fasilitas kredit yang akan diberikan kepada calon debitur, AO dapat melakukan analisa Pemberian Kredit.
Analisa pemberian kredit mencakup analisa resiko-resiko yang mungkin timbul dari setiap pemberian kredit yang berkaitan dengan kemampuan (ability) dan kemauan (willingness) debitur untuk memenuhi kewajiban sesuai dengan yang telah disepakati, sehingga perlu dibuat mitigasi yang tepat untuk meminimalkan resiko-resiko tersebut.
Analisa Perusahaan :
Dalam melakukan analisis kredit ada dua tahap yang akan dilakukan yaitu analisis kualitatif dan analisis kuantitatif.
2) Metode melakukan analisis :
a. Analisis kredit berdasarkan prinsip 5 C
b. Analisis kredit berdasarkan prinsip 7P
c. Analisis aspek yuridis (hukum).
d. Analisis aspek pasar dan pemasaran
e. Analisis aspek manajemen
f. Analisis Aspek Teknis/ Operasi
g. Analisis Aspek Sosial Ekonomi
h. Analisis Aspek Amdal
Penilaian dengan analisis 5C :
1. Character
Adalah Sifat atau watak calon debitur dapat dilihat dari latar belakang si nasabah. Dari sifat dan watak dapat dijadikan suatu ukuran tentang kemauan nasabah untuk membayar.
2. Capacity
Adalah analisis untuk mengetahui kemampuan nasabah dalam membayar kredit. Dari penilaian ini terlihat kemampuan nasabah dalam mengelola bisnis.
3. Capital
Untuk melihat penggunaan modal efektif ataukah tidak dapat dilihat dari laporan keuangan yang disajikan dengan melakukan pengukuran seperti dari segi likuiditas.
4. Condition
Hendaknya juga dinilai kondisi ekonomi, sosial dan politik yang ada sekarang dan prediksi yang akan datang sehingga kemungkinan kredit tersebut bemasalah relatif kecil.
Hendaknya juga dinilai kondisi ekonomi, sosial dan politik yang ada sekarang dan prediksi yang akan datang sehingga kemungkinan kredit tersebut bemasalah relatif kecil.
5. Collateral
Merupakan jaminan yang diberikan calon nasabah baik bersifat fisik maupun non fisik. Jaminan hendaknya melebihi jumlah kredit yang diberikan.
Penilaian dengan analisis 7P :
a. Personality : Menilai nasabah dari segi kepribadiannya juga tindakan dalam menghadapi masalah dan menyelesaikannya.
b. Party : Mengklasifikasikan nasabah ke dalam klasifikasi tertentu .
c. Purpose : Untuk mengetahui tujuan nasabah dalam mengambil kredit termasuk jenis kredit yang diinginkan nasabah.
d. Prospect : Menilai usaha nasabah di masa akan datang menguntungkan atau tidak.
e. Payment : Ukuran bagaimana cara nasabah mengembalikan kredit yang telah diambil atau dari sumber mana saja dana untuk pengembalian kredit.
f. Profitability : Untuk menganalisis bagaimana kemampuan nasabah dalam mencari laba.
g. Protection : Bagaimana menjaga agar kredit yang diberikan mendapatkan jaminan perlindungan sehingga kredit yang diberikan benar-benar aman.
Aspek – aspek :
1. Aspek Yuridis/Hukum yang dinilai adalah masalah legalitas badan usaha serta izin-izin yang dimiliki perusahaan yang mengajukan kredit.
2. Aspek Pasar dan Pemasaran :
a. Pasar dan jenis (pasar konsumen, industri, reseller)
b. Analisis penawaran dan permintaan produk
c. Tren perkembangan permintaan produk
3. Aspek Teknis/ Operasi aspek yang membahas masalah berkaitan dengan produksi, lokasi dan layout.
4. Aspek Manajemen untuk menilai struktur organisasi perusahaan, SDM yang dimiliki serta latar belakang pendidikan dan pengalaman SDMnya. Serta pengalaman perusahaan mengelola proyek yang ada.
5. Aspek Sosial Ekonomi Menganalisis dampaknya yang timbul akibat adanya proyek terhadap perekonomian masyarakat dan sosial masyarakat seperti mengurangi pengangguran.
6. Aspek Amdal , analisis ini dilakukan secara mendalam sebelum kredit disalurkan sehingga proyek yang dibiayai tidak akan mengalami pencemaran lingkungan sekitarnya
Analisis rasio keuangan bertujuan untuk :
1. Untuk mengetahui lebih dalam perkembangan dan kondisi keuangan perusahaan.
2. Untuk mengetahui cara pengelolaan dana perusahaan.
3. Untuk mengetahui perubahan dan perkembangan masing-masing pos dalam Neraca dan Laporan laba rugi.
contoh analisis kualitatif pada kredit dibidang usaha perdagangan.
contoh laporan keuangan pada usaha kecil
didesa tanjung kesuma ada sebuah toko / konter laptop yang bernama sigma.com toko tersebut telah lama berdiri sudah 3 tahunan, untuk membesarkan usaha beliau yang dimiliki seorang yang bernama trio durwanto, beliau mengajukan pembiayaan pada BMT terdekat untuk modal usaha tersebut.
BMT ASWAJA, adalah sebuah BMT yang ada di Kec. purbolinggo, Syaiful Rohman selaku Ao (Account Officer) maka akan membuat analisis pembiayaan. Dan sebagai AO yang profesional, makasaya membuat laporan keuangan yaitu lap. laba-rugi dan lap neraca. Laporan ini berdasarkan hasil wawancara kepada bapak Trio durwanto.
SIGMA.COM
NERACA
PER 31 JANUARI 2015
Column1 | Column2 | Column3 | Column4 |
Aktifa | Pasiva | ||
Aktifa lancar | Hutang | ||
kas | 30.000.000 | hutang usaha | 15.000.000 |
piutang usaha | 15.000.000 | hutang beban lain-lain | 15.000.000 |
perlengkapan | 15.000.000 | ||
Aktifa tetap | Modal | ||
peralatan | 25.000.000 | modal bp. Trio durwanto | 70.000.000 |
kendaraan | 15.000.000 | ||
Jumlah | 100.000.000 | Jumlah | 100.000.000 |
SIGMA.COM
NERACA
PER 31 JANUARI 2015
Column1 | Column2 | Column3 |
Pendapatan | ||
Pendapatan jasa | 50.000.000 | |
Beban | ||
Beban gaji | 5.000.000 | |
Beban listrik | 5.000.000 | |
Beban lain-lain | 5.000.000 | |
Beban telf | 3.000.000 | |
Jumlah | 18.000.000 | |
Laba | 38.000.000 |
contoh Report Individu dengan 5 nasabah
syaiful Rohman seorang Ao (Account Officer), yang bekerja di BMT ASWAJA. Sebagai AO saya membuat report untuk para nasabah yang mengajukan pembiayaan. Yaitu pada bulan Mei tahun 2016. Sebagai berikut :
Ibu Suti’ah
Penjual nasi sayur
Jl. Purwosari 28
Persetujuan Pembiayaan Mudhorobah (1 januari 2016) 5 bulan
no | Pokok Pembiayaan | Tgl setor | Besar Setoran | Marjin | Jumlah marjin | Ket | Lain-lain |
1 | 10.000.000 | 5-4-12 | 2.000.000 | 25.000 | 25.000 | L | |
2 | 8.000.000 | 5-5-12 | 2.000.000 | 25.000 | 50.000 | L | |
3 | 6.000.000 | 5-6-12 | 2.000.000 | 25.000 | 75.000 | L | |
4 | 4.000.000 | 5-7-12 | 2.000.000 | 25.000 | 100.000 | L | |
5 | 2.000.000 | 7-8-12 | 2.000.000 | 25.000 | 125.000 | D | Terdapat salah seorang keluarga yang kecelakaan |
Bapak suwito
Pedagang elektronik
Jl. Purwosari 28
Persetujuan Pembiayaan Mudhorobah (1 januari 2016) 10 bulan
no | Pokok Pembiayaan | Tgl setor | Besar Setoran | Marjin | Jumlah marjin | Ket | Lain-lain |
1 | 40.000.000 | 7-4-12 | 5.000.000 | 200.000 | 200.000 | L | |
2 | 45.000.000 | 7-5-12 | 5.000.000 | 200.000 | 400.000 | L | |
3 | 30.000.000 | 9-6-12 | 5.000.000 | 200.000 | 600.000 | D | Ada hajatan keluarga |
4 | 25.000.000 | 7-7-12 | 5.000.000 | 200.000 | 800.000 | L | |
5 | 20.000.000 | 7-8-12 | 5.000.000 | 200.000 | 1.000.000 | L |
Ibu sukiyem
Penjual sayuran keliling
Jl. Purwosari 28
Persetujuan Pembiayaan Mudhorobah (1 januari 2016) 5 bulan
no | Pokok Pembiayaan | Tgl setor | Besar Setoran | Marjin | Jumlah marjin | Ket | Lain-lain |
1 | 10.000.000 | 9-4-12 | 2.200.000 | 50.000 | 50.000 | L | |
2 | 7.800.000 | 9-5-12 | 2.200.000 | 50.000 | 100.000 | L | |
3 | 5.600.000 | 9-6-12 | 2.200.000 | 50.000 | 150.000 | L | |
4 | 3.400.000 | 13-7-12 | 2.200.000 | 50.000 | 200.000 | D | Anak masuk RS. |
5 | 1.200.000 | 9-8-12 | 2.200.000 | 50.000 | 250.000 | L |
Bu. Painem
Pedagang soto lontong
Jl. Purwosari 28
Persetujuan Pembiayaan Mudhorobah (1 januari 2016) 5 bulan
no | Pokok Pembiayaan | Tgl setor | Besar Setoran | Marjin | Jumlah marjin | Ket | Lain-lain |
1 | 5.000.000 | 10-4-12 | 1.000.000 | 25.000 | 25.000 | L | |
2 | 4.000.000 | 10-5-12 | 1.000.000 | 25.000 | 50.000 | L | |
3 | 3.000.000 | 10-6-12 | 1.000.000 | 25.000 | 75.000 | L | |
4 | 2.000.000 | 10-7-12 | 1.000.000 | 25.000 | 100.000 | L | |
5 | 1.000.000 | 10-8-12 | 1.000.000 | 25.000 | 125.000 | L |
Pak surep
Pedagang mebel
Jl. Purwosari 28
Persetujuan pembiayaan Musyarakah (12 Maret 2016) 5 bulan
no | Pokok Pembiayaan | Tgl setor | Besar Setoran | Marjin | Jumlah marjin | Ket | Lain-lain |
1 | 80.000.000 | 12-4-12 | 20.000.000 | 500.000 | 500.000 | L | |
2 | 60.000.000 | 25-5-12 | 20.000.000 | 500.000 | 1.000.000 | D | Kecelakaan kendaraan |
3 | 40.000.000 | 12-6-12 | 20.000.000 | 500.000 | 1.500.000 | L | |
4 | 20.000.000 | 12-7-12 | 20.000.000 | 500.000 | 2.000.000 | L | |
5 | 10.000.000 | 12-8-12 | 10.000.000 | 500.000 | 2.500.000 | L |
L = Lancar
KL = Kurang Lancar
D = Delay
semoga materi ini analisis kualitatif pada kredit didunia perbankan dapat bermanfaat bagi para pembaca sebelum menerapkan pembiayaan kepada nasabah
0 Response to "materi analisis kualitatif pada kredit"
Post a Comment